Mariborski kriminalisti so zaradi suma več kaznivih dejanj s področja gospodarske kriminalitete ovadili odgovorno osebo dveh podjetij z območja Ptuja.
Kriminalisti Sektorja kriminalistične policije Policijske uprave Maribor so na podlagi obvestil Finančne uprave Republike Slovenije in ugotovitev davčno-inšpekcijskih nadzorov obravnavali moškega, ki je bil odgovorna oseba dveh slovenskih gospodarskih družb z območja Ptuja.
Zaradi utemeljenega suma storitve več kaznivih dejanj so septembra zoper njega podali kazensko ovadbo na Okrožno državno tožilstvo na Ptuju.
Neupravičeno uveljavljal za 273.000 evrov davčnih odbitkov
Ovadeni naj bi kot odgovorna oseba dveh gospodarskih družb storil dve kaznivi dejanji davčne zatajitve, saj je v obdobju od januarja 2023 do junija 2024 v imenu obeh družb oddal obračune davka na dodano vrednost, ki so bili predloženi Finančni upravi Republike Slovenije.
V njih je neupravičeno izkazal nabave blaga ali storitev v skupni vrednosti približno 1,5 milijona evrov, na podlagi tega pa je v obeh družbah neupravičeno uveljavljal odbitek vstopnega davka na dodano vrednost v skupnem znesku približno 273.000 evrov.
Za navedeni znesek je bil oškodovan proračun Republike Slovenije.
Prav tako naj bi storil kaznivo dejanje davčne zatajitve, saj v poslovnem letu 2023 v imenu iste družbe ni obračunal in oddal obračunov akontacije dohodnine ter je tudi ni plačal. V obravnavanem obdobju je namreč s transakcijskih računov družbe opravil za skupno 770.000 evrov gotovinskih dvigov kot prikrito izplačilo dobička družbenika v letu 2023. Zato je bila obračunana dohodnina v skupnem znesku približno 190.000 evrov, ki pa ni bila plačana.
Skoraj 800.000 evrov gotovinskih dvigov in 460 lažnih računov
Osumljen je tudi kaznivega dejanja zlorabe položaja ali zaupanja pri gospodarski dejavnosti, saj naj bi v poslovnih letih 2021, 2022 in 2023 z več transakcijskih računov ene družbe neupravičeno opravil gotovinske dvige v skupnem znesku 790.000 evrov kot prikrito izplačilo dobička družbenika.
S tem naj bi si kot odgovorna oseba družbe pridobil premoženjsko korist v višini približno 790.000 evrov.
V povezavi s tem je osumljen tudi kaznivega dejanja davčne zatajitve, saj so bile obračunane davčne obveznosti v višini 190.000 evrov, ki pa niso bile plačane.
Poleg tega naj bi storil kaznivo dejanje ponareditve ali uničenja poslovnih listin. Kot direktor družbe naj bi namreč leta 2023 v poslovne knjige, ki jih je družba dolžna voditi na podlagi zakona, in sicer v knjigo prejetih računov, evidentiral približno 460 lažnih računov za blago, ki mu ga izdajatelji računov niso dobavili.
Te podatke je nato uporabil pri sestavi lažnih obračunov davka na dodano vrednost z namenom uveljavljanja odbitka vstopnega davka na dodano vrednost, do katerega družba ni bila upravičena.
Osumljenca so že obravnavali zaradi gospodarske kriminalitete
Za kaznivo dejanje davčne zatajitve po prvem oziroma drugem odstavku 249. člena Kazenskega zakonika je zagrožena kazen zapora od enega do osmih let.
Za kaznivo dejanje zlorabe položaja ali zaupanja pri gospodarski dejavnosti je po drugem odstavku 240. člena Kazenskega zakonika zagrožena kazen zapora od enega do osmih let.
Za kaznivo dejanje ponareditve ali uničenja poslovnih listin po prvem oziroma drugem odstavku 235. člena Kazenskega zakonika pa je zagrožena kazen zapora do dveh let.
Osumljeni moški je bil predhodno že obravnavan zaradi več kaznivih dejanj s področja gospodarske kriminalitete.
